529 piani

Scopri di più su uno dei piani più popolari per il risparmio del college.

Di Karin Price Mueller Aggiornato: 17 febbraio 2017 Save Pin FB

Se tuo figlio ha 7 mesi o quasi 17 anni, tu'probabilmente si è svegliato in un sudore freddo per l'incubo delle tasse universitarie. Finora, nessuno ha escogitato un modo per far sparire quelle spese in aumento, ma l'Internal Revenue Service ha reso il salvataggio un po 'più semplice, con il 529 Piano di risparmio del college.

esso's la moda più calda nel risparmio del college oggi. Il piano 529, chiamato per il codice fiscale che lo ha creato, è pieno zeppo di agevolazioni fiscali e altri vantaggi. I soldi risparmiati in 529 piani possono essere utilizzati per lezioni, stanza e pensione presso qualsiasi struttura educativa accreditata - tra cui la scuola universitaria e la scuola di specializzazione, i college della comunità e persino alcune scuole di commercio. Se tu'ri risparmiando per il college (o la scuola di specializzazione, per quella materia) potresti voler iniziare un 529 tutto tuo. Qui's perché:

529 piani comprendono le parti migliori di altri veicoli di risparmio del college. esso's molto simile a un Roth IRA, in quanto è possibile investire dollari al netto delle imposte. Il denaro cresce senza tasse ei prelievi sono esentasse. E i limiti di contribuzione di 529 piani sono molto più alti di quelli di Roth, che hanno un limite di $ 2000 a un anno. 529 contributi del piano possono essere superiori a $ 200.000 per bambino, a seconda del piano statale scelto. A differenza di altri piani di risparmio universitari, tu don't devono attenersi al beneficiario originario (puoi spostare il conto da bambino a figlio o anche ad altri parenti, se necessario, semplicemente cambiando il beneficiario). Hai solo bisogno di un account per soddisfare tutta la tua famiglia's ha bisogno.

Perché sono così popolari

Le agevolazioni fiscali sono uno dei maggiori vantaggi di 529 piani. Il denaro investito cresce in differita delle imposte e, finché si prelevano i fondi per scopi educativi, i guadagni che maturano sono esentasse. A seconda di quale stato'Il piano che scegli, puoi anche beneficiare delle agevolazioni fiscali statali.

don'confondere il programma di risparmio 529 con i piani di tasse pre-pagate. I piani di lezioni prepagate ti permettono di pagare oggi'I prezzi per i crediti presso le università statali, e ti permettono di trasferire il valore del tuo contratto per coprire le tasse scolastiche e le spese nelle scuole fuori dallo stato (anche se potresti perdere un certo valore al momento del trasferimento, a seconda del piano). Al contrario, quando apri un piano 529, tu'Non comprare crediti in un college specifico in uno stato specifico, ma tu'ri risparmiando per le spese del college, indipendentemente da dove il bambino sceglie di andare. Puoi utilizzare i fondi di 529 piani in qualsiasi scuola accreditata nel paese, indipendentemente dallo stato.

Un altro vantaggio è la flessibilità che si ha nell'assegnare un beneficiario all'account. Supponi di avere due figli e apri un account 529 per il tuo più vecchio. Ma all'età di 18 anni, decide di saltare il college in favore di un'altra impresa. Se i risparmi del college erano in un Coverdell Savings Account (noto anche come IRA Education), ad esempio, tu'D affrontare una penalità del 10 per cento per il ritiro dei soldi per le spese di istruzione - e tu'Devo tasse sui guadagni. Ma con un piano 529, puoi semplicemente cambiare il beneficiario del piano per il tuo bambino più piccolo o un altro parente, senza affrontare alcuna penalità o tasse.

"Se hai diversi bambini, cosa's la possibilità in questo giorno ed età di uno di loro di non andare al college? ", dice Altair Gobo, un pianificatore finanziario certificato con US Financial Services a Fairfield, NJ" Si può semplicemente cambiare il beneficiario a qualcuno che sta per andare a scuola ".

Ciò significa che hai solo bisogno di un account 529 per tutti i futuri frequentatori di college della tua famiglia. Inizia con il tuo figlio maggiore come beneficiario e paga i conti del college dal conto. Quando il tuo bambino più piccolo è pronto per andare al college, cambia semplicemente il beneficiario.

E se i tuoi figli non vanno mai al college e tu ci sei'Ho un altro parente'Desiderate rendervi beneficiari del conto, o se non avete la possibilità di risparmiare troppo in un piano 529, potete semplicemente ritirare il denaro, pagare le tasse sui guadagni e una penalità del 10%.

Molti genitori preferiscono 529 rispetto ad altri account perché tu, e non tuo figlio, hai il controllo sull'account. Ad esempio, con Uniform Gift To Minor Accounts (UGMAs), il beneficiario (il tuo bambino) è il proprietario dell'account. Ciò significa che quando il bambino raggiunge la maggiore età (18 o 21 anni, a seconda dello stato), potrebbe comprare una nuova Corvetta invece di pagare le tasse scolastiche. tu'Non ho alcuna voce legale in merito. Ma poiché controlli il 529, puoi decidere come e quando vengono distribuiti i fondi.

E i 529 hanno un limite di contribuzione così alto - oltre $ 200.000 per bambino in molti stati - che fanno risparmiare su altri piani, come il Coverdell (che ha un limite di $ 2.000 per anno) al confronto apparentemente insignificante. Poiché i livelli di contribuzione variano in base allo stato, dai un'occhiata a savingforcollege.com, che offre una panoramica su ogni piano statale, compresi i limiti di contribuzione.

www.savingforcollege.com

Contribuisci di più

529 sono molto popolari tra i nonni che desiderano donare denaro ai loro eredi come parte di un piano di successione. "Ci sono alcuni enormi vantaggi fiscali immobiliari per 529 per i nonni a cui è stato consigliato di iniziare a trasferire denaro alla generazione successiva", afferma Daniel Galli, un pianificatore finanziario certificato con Boston 128 Companies of Rockland, Massachussets.

Ora puoi raggruppare insieme cinque anni' vale la pena di regali - qualcosa che in precedenza non potevi't fare senza innescare un evento imponibile. Galli offre questo scenario: immagina che un nonno stia cercando di ridurre la sua proprietà ai fini fiscali, e ha in programma di donare soldi al nipote. In circostanze normali, il nonno potrebbe dare $ 11.000 nel 2002 senza innescare un evento imponibile. Ma se i soldi vanno a un piano 529, il nonno può dare $ 55.000 o cinque anni' vale la pena di regali, in un colpo solo. Non solo il beneficiario avrà quel grosso pezzo di denaro che guadagna interessi esentasse, il nonno ridurrà i soldi nella sua proprietà più rapidamente che donando regali ogni anno.

Scegliere un piano

Quando scegli un piano, guarda prima al programma offerto dallo stato in cui vivi, ma don't Iscriviti automaticamente, dice Galli. Alcuni stati offrono 529, altri hanno piani di lezioni pre-pagati, altri offrono entrambi.

"La prima cosa che'È fondamentale verificare se il tuo stato offre qualsiasi tipo di sgravi fiscali statali per l'utilizzo del loro piano. Quello'È l'unico problema che dà al tuo stato un vantaggio su qualsiasi altro piano statale ", afferma Galli, ma non tutti gli stati lo fanno.'ottenere eventuali agevolazioni fiscali aggiuntive, per cui gli investitori del Massachusetts farebbero altrettanto bene le tasse con un piano extra-statale.

Dopodiché dovresti dare un'occhiata a quali compagnie di investimento amministrano i tuoi piani'sto considerando. Se, ad esempio, preferisci Vanguard o Fidelity, potresti volere un piano con scelte di investimento da quelle famiglie di fondi.

La maggior parte dei piani offre scelte di investimento basate sul proprio orizzonte temporale, chiamate portafogli basati sull'età. Ad esempio, il piano investirà in modo aggressivo per un bambino di 3 anni, e quindi quando il bambino si avvicina all'età di 18 anni, le attività saranno spostate verso investimenti più conservativi. O se tu'Piuttosto, essere più o meno aggressivo nel corso del piano, molti stati offrono altre allocazioni patrimoniali.

Come per qualsiasi investimento, dai un'occhiata al piano's spese. Là's una grande differenza nella linea di fondo di guadagni tra un account con un rapporto di spesa di 0,25 per cento o 2 per cento, e alcuni stati anche pagare una quota annuale. Per confrontare i piani' tasse e trovare informazioni complete su 529s, controlla www.savingforcollege.com.

www.savingforcollege.com

Contribuire è facile. È possibile scegliere di apportare contributi una tantum, contributi automatici a un 529 da un conto bancario e alcuni datori di lavoro offrono anche deduzioni dal libro paga per partecipare a un piano.

altre considerazioni

Prima di liquidare tutti i tuoi risparmi per il college in un 529, valuta in che modo i fondi avranno un impatto su tuo figlio's possibilità di ricevere aiuti finanziari.

"C'è un po 'di incertezza nel trattamento degli aiuti finanziari quando si prendono i soldi dal proprio conto 529 e come verranno conteggiati quando si calcola l'ammissibilità per gli aiuti finanziari", afferma Joseph Hurley, un commercialista e fondatore di savingforcollege.com.

Hurley dice che alcuni programmi permetteranno al destinatario di decidere chi ottiene i prelievi: il proprietario dell'account o il beneficiario. Ciò determinerà chi deve riportare il reddito sulla propria dichiarazione dei redditi. Se è così'Se riferito dal beneficiario, tuo figlio potrebbe perdere l'aiuto finanziario. Gli ufficiali di assistenza finanziaria considerano il 35% di un bambino'Gli asset da destinare al college, quindi il reddito da un piano 529 probabilmente danneggerà le sue possibilità di aiuto. Allo stesso tempo, solo il 6 percento di un genitore'Gli asset sono considerati destinati al college, quindi i fondi posseduti dal genitore hanno vinto'conta tanto.

Questo non't significa che non dovresti't investire in un 529. Molte famiglie nelle fasce più alte di reddito non sono'Ho comunque intenzione di ottenere molti aiuti, quindi i vantaggi fiscali di un 529 potrebbero essere un gioco da ragazzi. Ma se pensate che la vostra famiglia avrà bisogno di una notevole quantità di aiuti, i pianificatori affermano che i genitori potrebbero stare meglio risparmiando fondi in altri account nel proprio nome invece che nel bambino'S. In altre parole, non dovresti't utilizzare necessariamente un 529, ma invece dovrebbe investire in normali fondi comuni di investimento nei genitori' nomi, destinando i fondi per pagare il college.

Se tu'a pochi anni di distanza dalle tasse scolastiche, un 529'le agevolazioni fiscali e altri vantaggi potrebbero non valerne la pena.

"A meno che tu non abbia almeno tre anni per andare, lì'Probabilmente non è molto vantaggioso nel 529, "dice Galli." Alcuni piani statali prevedono sanzioni per prelevare denaro troppo velocemente. "

Karin Price Mueller è un editorialista per The Boston Herald e autore di Gestione del denaro online (Microsoft Press, 2001.)

• Di Karin Price Mueller